Anciens numéros du magazine Mes Finances

à la une DECLARATION DE REVENUS Les principales nouveautés Comme tous les ans, la déclaration de revenus fait l’objet de modifications affectant différemment les contribuables selon leur situation. Passage en revue des changements à retenir. Décryptage fiscal LMNP Ce qui change pour votre déclaration La loi Le Meur a abaissé les seuils du régime micro-BIC et raboté les abattements. De nombreux loueurs en meublé non professionnels doivent désormais basculer au régime réel d'imposition. Explications. Zoom juridique ASSURANCE VIE Le bénéficiaire est redevable des prélèvements sociaux Dans une décision récente, le Conseil d’État confirme que les capitaux d’un contrat d’assurance vie doivent être transmis au décès du souscripteur nets de fiscalité sociale. Éclairage PRIVATE EQUITY Le match entre fonds fermés et fonds ouverts Longtemps cantonné à la gestion de fortune, l’investissement dans le non coté évolue pour séduire une clientèle plus large. À côté des fonds fermés, les fonds evergreen se distinguent par leur souplesse. Fonctionnement, liquidité, performance… les clés pour comprendre leurs différences.

à la une BOURSE Un début d’année mouvementé La guerre au Moyen Orient est venue bouleverser les prévisions des stratégistes. L'explosion des coûts de l'énergie pourrait avoir des répercussions sur la croissance mondiale et les marchés financiers. Les actions européennes, après un bon démarrage, sont sur la défensive. Décryptage fiscal L’essentiel sur le dispositif Jeanbrun Un nouveau dispositif d’investissement locatif vient de voir le jour. Sans zonage et centré sur les logements en immeuble collectif neufs ou dans l’ancien avec travaux, il repose sur un mécanisme différent du Pinel auquel il succède. Les caractéristiques à retenir. Zoom juridique ASSURANCE VIE Quand le bénéfice est transmis au petit-fils du souscripteur décédé Lorsque l’enfant bénéficiaire du contrat d’assurance vie de son parent défunt décède à son tour, son héritier peut percevoir le bénéfice à sa place, comme le rappelle un récent arrêt de la Cour de cassation Éclairage SCPI Comment récupérer votre argent ? Certaines SCPI sont enlisées dans la crise et les délais d'attente pour revendre ses parts s'étirent. Fonds de remboursement, passage à capital fixe ou vente de gré à gré : plusieurs options existent pour retrouver de la liquidité. Dans tous les cas, il faut accepter une décote…

à la une BUDGET 2026 Ce qui va changer pour vos impôts Après un examen chaotique, le gouvernement Lecornu est finalement parvenu à faire adopter un budget pour l’État. Tour d’horizon des principales mesures fiscales retenues. Décryptage fiscal Pas de baisse de taxe foncière malgré des travaux en cours Un contribuable demandait une exonération temporaire de taxe foncière du fait de travaux lourds, rendant ses biens inutilisables. Il a été débouté : c’est la base d’imposition avant le début des travaux qui est retenue. Zoom juridique IMMOBILIER LOCATIF Un bailleur a intérêt à régulariser les charges La Cour de cassation a récemment annulé la résiliation d’un bail pour non-paiement des loyers, estimant qu’il n’était pas possible de caractériser l’arriéré locatif allégué, puisque le propriétaire n’avait pas régularisé les charges locatives. Éclairage ASSURANCE EMPRUNTEUR Comment changer votre couverture Depuis la loi Lemoine de 2022, demander une substitution de son assurance de prêt immobilier est possible à tout moment et sans frais, mais pas n’importe comment. Voici la procédure à respecter et les pièges à éviter pour sécuriser son crédit et espérer des économies potentielles.

à la une ASSURANCE VIE Fonds euros : les performances tiennent bon Dans un environnement où les placements sans risque voient leur rémunération baisser, les supports en euros de l’assurance vie affichent des rendements attractifs. L’environnement de marché plaide pour une poursuite de cette tendance cette année. Décryptage fiscal Impôts locaux : la base de calcul remise en cause Réclamant une baisse de sa taxe foncière et de sa taxe d’habitation, un contribuable a obtenu gain de cause auprès du Conseil d’Etat sur le fondement d’une évaluation inappropriée de son bien immobilier. Une décision qui souligne l’obsolescence de la base de calcul des impôts locaux. Zoom juridique ASSURANCE VIE Attention au respect des délais de contestation Un récent arrêt de la Cour de cassation montre que les contestataires d'opérations sur un contrat d'assurance vie ne doivent pas tarder à engager une action, sous peine d'être déboutés de leur plainte. Éclairage CRYPTO-ACTIFS Qu’est-ce que les stablecoins et comment les utiliser ? Conçus pour apporter de la stabilité dans l’environnement très volatile des cryptoactifs, les stablecoins promettent des usages tant pour les entreprises que les épargnants. Mais ils reposent sur des mécanismes complexes et comportent des risques à bien appréhender.

à la une PLACEMENTS Où investir en 2026 ? Si les marchés ont souri aux investisseurs l’an dernier, les incertitudes sont nombreuses à l’aube de cette nouvelle année. Livrets d’épargne, obligations, actions, immobilier ou or : quels placements conservent du potentiel et lesquels méritent plus de prudence ? Édition Spéciale : BUDGET DE LA SÉCURITÉ SOCIALE Ce qui change pour vous La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a instauré de nombreux changements cette année, dont une augmentation des prélèvements sociaux pour certains placements et la suspension temporaire de la dernière réforme des retraites. Décryptage fiscal Faut-il mensualiser ses impôts locaux ? Le prélèvement automatique des impôts locaux est pratique pour bien gérer son budget mois après mois. Mais la mensualisation n’a pas que des avantages. Voici les explications et les modalités pratiques à connaître. Zoom juridique ASSURANCE VIE L'accès aux données des contrats réservé aux seuls bénéficiaires désignés Dans une décision récente, le Conseil d’État confirme qu’un héritier non désigné bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie n’a aucun droit d’accès aux informations du contrat. Un rappel clair de la distinction entre succession et assurance vie.

PORTEFEUILLE Œuvres d’art : comment les intégrer dans votre patrimoine ? Acheter un tableau, une antiquité ou un objet de collection permet d’allier l’utile à l’agréable en diversifiant son patrimoine. Mais un tel investissement suppose de comprendre les codes d’un marché exigeant, où la qualité, l’authenticité et le bon timing font toute la différence. Voici comment s’y retrouver. Décryptage fiscal Dons aux associations et fondations, mode d’emploi Certains dons consentis à titre individuel ouvrent droit à une réduction d’impôt de 66%, d’autres de 75% sous certaines conditions. Les modalités et seuils à connaître. Zoom juridique SUCCESSION Le préciput est un droit personnel Cette clause permet au conjoint survivant de prélever certains biens de la communauté avant le partage de la succession de l’époux décédé. L’exercice du préciput n'est pas un partage et ne doit donc pas être taxé comme tel, a statué la Cour de cassation. Éclairage PLACEMENT Comprendre les produits structurés Plébiscités par les épargnants, ces placements combinent rendements alléchants et protection du capital. Ils restent néanmoins techniques et comportent des risques parfois méconnus. Voici les points clés à comprendre avant de souscrire.

à la une IMPÔTS Dernière ligne droite pour défiscaliser À deux mois de la fin de l'année, il est encore temps de prendre son épargne en main pour alléger son impôt sur le revenu. Réaliser des versements sur un PER, investir au capital de PME, signer pour une opération en Girardin industriel... Les points sur les options accessibles. Décryptage fiscal Plafonnement des niches fiscales : mode d’emploi La plupart des réductions et crédits d’impôt sont soumis à un plafonnement global de 10.000 euros par an. Fonctionnement, dispositifs concernés, ceux qui y échappent… L’essentiel à savoir. Zoom juridique IMMOBILIER Une SCI, qui emprunte, n'est pas un non-professionnel Lorsqu'une société civile immobilière contracte un crédit pour acquérir un bien immobilier, elle est considérée comme un professionnel. À ce titre, elle n'est pas protégée contre les clauses abusives des prêts, estime la Cour de cassation dans un arrêt récent. Éclairage IMMOBILIER Investir en démembrement, une bonne option Acquérir un bien immobilier en nue-propriété présente de nombreux atouts, notamment pour réduire la pression fiscale. Mais cette stratégie comporte aussi des particularités dont il faut avoir connaissance pour éviter les déconvenues.

à la une BOURSE L'incertitude domine Portés par la technologie américaine et le rebond de la cote européenne, les marchés financiers affichent de belles performances depuis janvier. Mais le ralentissement aux États-Unis, les valorisations élevées et les risques politiques appellent à la vigilance. Décryptage fiscal Taxe foncière : la base imposable, une valeur contestable La base imposable de votre taxe foncière, c’est-à-dire la valeur locative cadastrale, repose sur une évaluation dont les critères remontent à 1970. Une méthode source d’erreurs que vous pouvez contester. Zoom juridique TRANSMISSION Une donation-partage ne peut inclure de biens indivis La Cour de cassation vient de rappeler une règle essentielle : une donation-partage ne peut contenir de biens en indivision. À défaut, l’acte est requalifié en donation simple, avec toutes les conséquences que cela implique. Éclairage ASSURANCE VIE Bien choisir sa gestion pilotée Déléguer la gestion de son contrat d'assurance vie séduit de plus en plus d'épargnants. Si ces offres sont davantage accessibles, elles sont aussi très hétérogènes. Voici les critères à étudier pour sélectionner un mandat de qualité.

à la une IMMOBILIER 7 conseils pour un investissement locatif rentable Même si le marché locatif se tend, l’immobilier reste l’un des placements privilégiés des Français. Pour transformer votre projet en réussite, mieux vaut connaître les bonnes stratégies. Emplacement, travaux, fiscalité, gestion : voici les clés d’un investissement locatif gagnant. Décryptage fiscal Prélèvement à la source : du nouveau pour les couples Le taux de prélèvement à la source change pour les couples mariés ou pacsés. Objectif : renforcer l’équité fiscale en faveur de celui ou celle qui gagne le moins. Zoom juridique MARIAGE L’époux commun en biens n’a pas à payer les dettes de son conjoint sur ses biens personnels La Cour de cassation a récemment estimé qu’un conjoint marié sous le régime de la communauté n’est pas responsable des créances de son époux à titre personnel. Éclairage ÉPARGNE RETRAITE Combien placer sur son PER en 2025 ? Le plan d’épargne retraite permet de réduire sensiblement son impôt sur le revenu. À condition de maîtriser les règles de déductibilité, de connaître son plafond d’épargne retraite et d’optimiser ses versements en fonction de sa situation fiscale.

à la une PORTEFEUILLE Boostez votre épargne sans prendre trop de risques Envie de faire fructifier votre argent sans mettre votre bas de laine en péril ? Découvrez des stratégies d’épargne efficaces qui allient rendement et risque limité, pour faire croître votre capital, sans sacrifier votre tranquillité. Décryptage fiscal Restitution d’impôt, mode d’emploi Si vous avez payé trop de prélèvement à la source l’an passé ou bénéficié d’un crédit d’impôt, vous aurez droit à un remboursement de la part du fisc cet été. Les informations pratiques et dates à connaître. Zoom juridique ENFANT Épargne d'un mineur : il faut l'accord des deux parents pour un retrait Dans un arrêt récent, la Cour de cassation a jugé qu'un parent ne peut pas effectuer, sans l'aval de l'autre parent, des virements depuis un placement ouvert au nom de leur enfant mineur. Éclairage PLACEMENT Mettez de l’or dans votre patrimoine Intemporel et porté par des tendances structurelles, le métal précieux revient en force dans les portefeuilles. Découvrez comment intégrer cet actif à votre patrimoine pour diversifier vos investissements.

à la une PLACEMENTS Mettez votre patrimoine à l’abri des turbulences Avec le conflit commercial initié par Donald Trump, les marchés financiers connaissent un regain de volatilité. De quoi effrayer certains investisseurs, désireux de préserver leur patrimoine de ces brusques variations de valeur. Quelles sont les options à privilégier ? Décryptage fiscal Déclaration des biens immobiliers : place aux sanctions ! Depuis 2023, la déclaration d'occupation et de loyer est obligatoire pour tous les propriétaires. Mais à compter de cette année, la tolérance pour défaut de déclaration, c'est fini… Zoom juridique DONATION Le droit de retour peut être transmis aux héritiers Lorsqu’un enfant décède sans descendance, ses parents peuvent récupérer les biens qu’ils lui ont donnés grâce au droit de retour légal. Si les ascendants n’exercent pas ce droit avant leur propre décès, leurs héritiers peuvent, à leur tour, en bénéficier, comme l’a récemment confirmé la Cour de cassation. Éclairage NON COTÉ Assurance vie : la méthode pour investir en private equity La démocratisation de cette catégorie de placements autrefois réservée aux grandes fortunes permet d’investir dans des entreprises non cotées avec un budget limité. Une opportunité à saisir, à condition de bien comprendre les supports proposés et leurs contraintes.

à la une IMPÔTS Les bons réflexes pour bien déclarer Chaque année, c’est le retour du casse-tête fiscal. Les conseils à suivre pour déclarer au plus juste et ne pas passer à côté des avantages fiscaux auxquels on peut prétendre. Décryptage fiscal CRÉDITS D’IMPÔT Une nouvelle procédure de contrôle L’administration fiscale vient de renforcer ses dispositifs de lutte contre la fraude. En cas de suspicion de crédit d’impôt indu, elle peut désormais procéder à des contrôles pendant la période de déclaration de revenus. Explications. Zoom juridique ASSURANCE VIE Il est désormais plus simple de modifier sa clause bénéficiaire Dans un arrêt récent, la Cour de cassation a assoupli les conditions entourant la modification de la clause bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie. Le souscripteur peut dorénavant changer de bénéficiaire sans en informer l’assureur, à condition que sa volonté soit exprimée de façon claire et non équivoque. Éclairage PLACEMENTS Ce que l’on sait sur le futur fonds Bpifrance Défense Tour d’horizon des informations connues à ce jour sur le futur fonds d’investissement dans les entreprises d’armement et de la cybersécurité, qui sera lancé plus tard dans l’année.

à la une TRANSACTIONS IMMOBILIÈRES Nouveau coup de chaud sur les DMTO Les départements ont la possibilité de majorer temporairement le taux de plafonds des droits de mutation à titre onéreux (DMTO) sur les transactions immobilières, improprement appelés « frais de notaire ». Une hausse à laquelle certains acquéreurs échappent. Décryptage fiscal Un avantage temporaire pour les dons familiaux Afin de relancer la construction et la rénovation de logements, une exonération exceptionnelle de certains dons de somme d’argent à un descendant est prévue dans la dernière loi de finances. Les explications. Zoom juridique SUCCESSION Un testament non daté peut être considéré comme valide Malgré l’absence de date, un testament rédigé à la main reste valable s’il est possible d’en déterminer précisément le moment grâce à des éléments externes ou internes au document, a récemment jugé la Cour de cassation. Éclairage PRÊT À TAUX ZÉRO Zoom sur les dernières évolutions Depuis le 1er avril, l’accès au prêt à taux zéro est simplifié. Le dispositif d’accession à la propriété est élargi à l’ensemble de la France et à tous les logements neufs. Il s’ouvre aussi au financement d’autres opérations immobilières moins connues.

à la une BUDGET 2025 Ce qui change vraiment pour vous Nouvelles tranches du barème de l’impôt sur le revenu, exonération temporaire des donations pour encourager l'achat dans l’immobilier neuf, malus automobile encore durci… Tour d’horizon des mesures phares de la loi de finances pour 2025. Décryptage fiscal LOCATIONS MEUBLÉES LMNP : touché, mais pas coulé Malgré un calcul de la plus-value immobilière moins favorable, la location meublée non professionnelle (LMNP) demeure intéressante pour se constituer un patrimoine en cas d’option pour le régime réel d’imposition. Zoom juridique DONATION Des gros travaux financés par l’usufruitier peuvent être rapportables à la succession Si un donateur usufruitier finance d’importants travaux de rénovation, ils peuvent être considérés comme un don indirect au donataire nu-propriétaire et intégrés à son actif successoral à son décès, prévient une récente jurisprudence. Éclairage RETRAITE PROGRESSIVE Une demande nettement facilitée Quel que soit leur statut professionnel, les actifs peuvent désormais, en une seule fois et en ligne, solliciter une réduction de leur activité, tout en touchant une fraction de leur pension de vieillesse.

à la une FINANCES PERSONNELLES Vos bonnes résolutions pour 2025 Placement, fiscalité, retraite… Ces actes et placements à initier dès ce début d’année pour optimiser la gestion de votre argent et de votre patrimoine. Décryptage fiscal La solidarité fiscale des couples expliquée Zoom juridique Assurance vie : Il n’existe pas de préjudice sur un bénéfice futur éclairage « AUTOMOBILES VERTES » Rabot pour le bonus, sursis pour le malus Si un barème du bonus écologique moins favorable pour les automobilistes est entré en vigueur début décembre, celui du malus reste inchangé… du moins pour l’instant. Tour d’horizon des aides à l’acquisition d’un véhicule peu polluant.

à la une FÊTES DE FIN D’ANNÉE Donnez à vos proches dans les règles En cette période de Noël, vous allez offrir des cadeaux aux membres de votre famille. S’ils sont conséquents, autant le faire en respectant les dispositions légales pour éviter les litiges, notamment avec le fisc. dossier LOCATIONS TOURISTIQUES Ce qui change avec la loi « anti-Airbnb » Le texte, visant à renforcer les outils de régulation des locations meublées de tourisme de courte durée à l’échelle locale, introduit de nouvelles restrictions. Avec l’objectif de rendre la niche fiscale moins attrayante. éclairage ASSURANCE INTEMPÉRIES Se prémunir pour être bien couvert Face aux risques accrus engendrés par la multiplication des sinistres climatiques, les assurés sont fortement invités à adapter le périmètre de leur contrat d’assurance pour espérer une indemnisation optimale.

à la une DÉFISCALISATION Comment alléger la note fiscale De nombreux dispositifs existent pour diminuer l’impôt sur le revenu. Ce qu’il faut savoir pour les utiliser à bon escient. dossier LOI INDUSTRIE VERTE Le non coté fait son nid dans le PER et l'assurance vie Une part minimale d’investissement non coté est désormais obligatoire dans le mode de gestion par défaut du plan d’épargne retraite, depuis le 24 octobre. Pour l’assurance vie, cela reste une option. Le point sur ce qui change. éclairage RETRAITES Report de la revalorisation : qui sera concerné ? Les retraites de base de la quasi-totalité des assurés, mais aussi les retraites complémentaires des contractuels et des indépendants, vont être revalorisées le 1er juillet au lieu du 1er janvier. Un gel de six mois qui va également s’appliquer à une grande partie des pensions de réversion versées aux veufs et veuves

à la une MARCHÉS ACTIONS Une fin d’année à risques Les investisseurs sont prompts à sanctionner les mauvaises nouvelles, alors que la valorisation des actions américaines laisse peu de place à des gains à brève échéance. Malgré le cycle de baisse de taux enclenché par les banques centrales, l’attentisme est de rigueur, en attendant l’issue des élections aux États-Unis. dossier RÉSIDENCE SECONDAIRES Les taxes flambent Toujours plus de communes concernées par la surtaxe, des taux d’imposition qui grimpent… La taxe d’habitation sur les résidences secondaires pèse de plus en plus lourd dans le budget des propriétaires concernés. Doit-on craindre un mouvement ininterrompu de hausse, comme pour la taxe foncière ? Les chiffres, le regard des élus et des experts. éclairage RÉNOVATION ÉNERGÉTIQUE Le PAM à 0% désormais accessible Depuis le 1er septembre, certains ménages peuvent bénéficier d’une version à taux zéro du prêt avance mutation pour financer des travaux d'économie d'énergie dans leur logement. Conditions, montants, remboursement… Notre décryptage.